The Health Level of Sharia Banks: The RGEC Method Approach

Ni'mah Diana, Suhadi Suhadi, Pancawati Hardiningsih

Abstract

Abstract : This study aims to analyze the influence of bank health using the RGEC method with independent variables of non-performing financing, financing to deposit ratio, good corporate governance, return on assets, operating expenses, operating income, and capital adequacy ratio, on profit growth in banking companies incorporated in Indonesian Sharia Commercial Bank for the period 2020-2022. The research method used is a quantitative approach that uses secondary data obtained through the official website of the Financial Services Authority and the official website of the banking company. There were 11 samples of banking companies selected using purposive sampling. Data analysis using panel data regression through the Eviews 12 program. The results of the study partially showed that non-performing financing, financing to deposit ratio, good corporate governance, and capital adequacy ratio had no effect on profit growth. On the other hand, return on assets has a positive effect and operating expenses have a negative effect on profit growth.

Keywords

Bank Health Level; RGEC; Profit Growth

Full Text:

PDF

References

Anik, A., Ningsih, S., 2020. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Mandiri Syariah Dengan Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings and Capital. JIEI 6, 724. https://doi.org/10.29040/jiei.v6i3.1466

Aprilia Maramis, P., 2019. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) pada PT. Bank Mandiri (Persero) Periode 2015-2018. Jurnal Pengembangan Ekonomi dan Keuangan Daerah No.4.

Arifin, M.D.M., Canggih, C., 2022. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2014-2020 7.

Awliya, W., 2019. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Studi Kasus Pada PT. Bank Syariah Mandiri. Universitas Islam Negeri Sumatera Utara, Medan.

Baihaqi, Faiq, 2021. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Terhadap Pertumbuhan Laba Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014-2019. UIN Syarif Hidayatullah.

Baihaqi, Fa’Iq, 2021. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC terhadap Pertumbuhan Laba Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014-2019. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah, Jakarta.

Connelly, B.L., Certo, S.T., Ireland, R.D., Reutzel, C.R., 2011. Signaling Theory: A Review and Assessment. Journal of Management 37, 39–67. https://doi.org/10.1177/0149206310388419

Darmawi, H., 2012. Manajemen Perbankan. PT Bumi Aksara, Jakarta.

Dwihandayani, D., 2017. Analisis Kinerja Non Performing Loan (NPL) Perbankan di Indonesia dan Faktor-Faktor yang Mempengaruhi NPL. Jurnal Ekonomi Bisnis, 22(3).

Fadilah Yususf, N., Alam, S., Arsyad, M., 2022. Tinjauan Kesehatan Perbankan Terhadap Pertumbuhan Laba pada PT. Bank Negara Indonesia, Tbk. Jurnal Ilmu Ekonomi 5.

Fauzan, M., Hardana, A., Anugrah Nasution, A., Pasaribu, M., 2021. Analisis Perbandingan Metode Camels dan Metode RGEC dalam Menilai Tingkat Kesehatan PT. Bank Panin Dubai Syariah, Tbk. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol.6 No.3.

Fauziana, B., Fidyah, F., 2023. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank terhadap Pertumbuhan Laba pada Subsektor Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.

Fitrianisa, Z., Hidayati, S., Sugianto, S., 2021. Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Pertumbuhan Laba pada Bank Umum Syariah di Indonesia. JIEFeS 2, 1. https://doi.org/10.47700/jiefes.v2i1.2625

I, F., 2012. Analisis Kinerja Keuangan. Alfabeta, Bandung.

Ikatan Akuntansi Indonesia, 2012. Standar Akuntansi Keuangan. Salemba Empat, Jakarta.

Kasmir, 2016. Analisis Laporan Keuangan. PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Mustofa, I.A., Fatwa, F., Musyafa’ah, S., Pratikto, M.I.S., 2016. Analysis Of The Health Level Of BRI Sharia Bank Through RGEC Method From 2016 To 2020 08.

Mutawali, M., Melywati, M., 2023. Analisis Tingkat Kesehatan Bank BNI Syariah dengan Menggunakan Metode RGEC Periode 2011-2020. Al-Maqrizi : Jurnal Ekonomi Syariah dan Studi Islam Vol.1 No.1 Juni 2023, 94.

Nafi’ah, E., 2022. Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Return Saham Dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Konvensional. Jurnal Ekonomi dan Bisnis 17.

Nida Imaniah, R., 2022. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode RGEC (Studi Kasus Pada PT Bank Tabungan Negara, Tbk. Periode 2018-2020).

Novitasari, I., Endiana, I.D.M., Arizona, P.E., 2020. Pengaruh Mekanisme Good Corporate Governance Terhadap Kinerja Keuangan Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI 2.

Nugraha, Y.R.Y., Fitriyani, D.A., Salim, A., Effiana, M.A., Nurhayadi, W., 2021. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank terhadap Pertumbuhan Laba dengan Metode RGEC pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Tahun 2017-2019 4.

OJK, 2022. Laporan Perkembangan Keuangan Syariah Indonesia 2022. Ekonomi Syariah.

Peraturan Bank Indonesia. No 8/4/PBI/2006 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, n.d.

Pratikto, M.I.S., Afiq, M.K., 2021. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dan Potensi Financial Distress Menggunakan Metode RGEC dan Zmijewski Pada Bank BNI Syariah Tahun 2015-2019. JESTT 8, 570. https://doi.org/10.20473/vol8iss20215pp570-581

Priyatno, D., 2022. Olah Data Sendiri Analisis Regresi Linear dengan SPSS & Analisis Regresi Data Panel dengan Eviews. Cahaya Harapan, Yogyakarta.

Putri, D.A., Yuliandhari, W.S., 2020. Pengaruh Tingkat Kesehatan Keuangan Bank Menggunakan RGEC terhadap Pertumbuhan Laba. jabe 6, 1569–1576. https://doi.org/10.33197/jabe.vol6.iss1.2020.467

Ralda, V., Isfandayani, I., 2022. Analisis Komparatif Kinerja Bank Syariah Berdasarkan Metode Islamic Performance Index Dan RGEC Pada Bank Syariah Di Indonesia. attamwil 1, 34–50. https://doi.org/10.33558/attamwil.v1i1.5662

Reskiana, I., 2019. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank terhadap Pertumbuhan Laba Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2017. Intitut Informatika dan Bisnis, Bandar Lampung.

Sa’diah, R., 2017. Analisis Kesehatan Bank Syariah dengan Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile, Governance, Earnings and Capital) dalam Menjaga Stabilitas Kesehatan Pada PT. Bank BNI Syariah Tahun 2016 07.

Sirait, H., Citarayani, I., Quintania, M., 2020. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC dan Strategi Diversifikasi terhadap Pertumbuhan Laba (Studi pada Bank BUMN yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2019 4.

Soko, F.A., M.F., H., 2022. Perbedaan Kinerja Perusahaan Perbankan Sebelum dan Saat Pandemi Covid-19. Proceeding of National Conference on Accounting & Finance (NCAF) 4 (1).

S.S., H., 2015. Analisis Kritis atas Laporan Keuangan. PT Raja Grafindo Persada.

Subramanyam, 2017. Analisis Laporan Keuangan. Cetakan 11. Salemba Empat, Jakarta.

Sugiyono, 2014. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Alfabeta, Bandung.

Sullivan, V.S., S., W., 2022. Kinerja Keuangan Bank Sebelum dan Selama Pandemi Covid-19. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan 3(1).

Susfayetti, S., Safelia, N., 2020. Pengaruh Risk Based Bank Rating dengan Pendekatan RGEC Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia 2016-2018. JAKU 5, 73–79. https://doi.org/10.22437/jaku.v5i2.10257

Syaifullah, M., Khairul Anwari, M., Akmal, M., 2020. Kinerja Keuangan Bank Syariah. PT Rajagrafindo Persada, Depok.

Wibowo, D.H., A.K., G., 2022. Perbandingan Kinerja Perbankan melalui Rasio Keuangan Berdasarkan Aspek Risk Profile, Earnings, dan Capital Sebelum dan Selama Pandemi Covid-19 (Studi pada Bank BUMN Konvensional). Contemporary Study in Economic, Financing and Banking 1.

DOI: http://dx.doi.org/10.21043/malia.v8i2.28753

Refbacks

There are currently no refbacks.

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Username
Password
Remember me