Transformasi Akad Mudharabah: Produk Tabungan Syariah di Tengah Inovasi Digital dan Literasi Finansial
Abstract
The transformation of the mudharabah contract in Islamic savings products reflects an alignment between the principles of Islamic jurisprudence (fiqh muamalah) and the demands of a modern financial system. This article examines the legal status of the mudharabah contract implemented in digital Islamic banking products, the normative gap between classical fiqh, DSN-MUI fatwas, and OJK regulations, as well as the legal implications of its transformation for the protection of depositors. Using normative legal research (normative legal research) with statutory, conceptual, and comparative approaches, this study identifies three major legal issues in the transformation of the mudharabah contract: the inclusion of collateral requirements, the application of fixed flat profit-sharing, and unilateral risk allocation to customers. The study finds that DSN-MUI Fatwa No. 115/DSN-MUI/IX/2017 and POJK No. 24/POJK.03/2015 partially bridge this gap, but normative gaps remain—particularly regarding the legal validity of digital contracts (e-contract), the transparency obligations of banks in digital profit-sharing disclosure, and the legal basis for consumer protection in digital mudharabah contracts. Financial literacy is identified as a non-legal but structurally significant factor in ensuring the alignment of contracts with practice.
Keywords
Full Text:
PDF (Bahasa Indonesia)References
Abidin, Z. J. & R. (2025). Transformasi Digital dalam Keuangan Syariah: Analisis Konseptual dan Implikasi untuk Masa Depan. Jurnal Sahmiyya, UIN Gusdur Pekalongan.
Adiwarman A.Karim. (2010). Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. PT Raja Grafindo Persada.
Afandi, M. Y. (2009). Fiqih Muamalah. logung Pustaka.
Andika Bayu Kurnia, Cahya Afrida Rahmadhani, Nadda Hatini, H. K. (2025). Inovasi Akad Mudharabah dalam Perbankan Syariah : Persefektif Ekonomi Syariah dan Implikasinya terhadap Praktik Modern. Glossary : Jurnal Ekonomi Syariah, 03(01), 32–46.
Cantika Bilqis Camelia. (2023). Produk Pembiayaan Tabungan Menggunakan Akad Mudharabah Dalam Lembaga Keuangan Syariah. Jurnal Media Akademik.
Dewan Syariah Nasiona Majelis Ulama Indonesia. (2017). Fatwa DSN-MUI No. 115/DSN-MUI/IX/2017 tentang Akad Mudharabah.
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia. (2000). Fatwa DSN-MUI No. 02/DSN-MUI/IV/2000 tentang Tabungan.
Effendy, S. A. W. & D. A. (2024). Mendorong Transformasi Ekonomi Syariah di Indonesia: Tantangan Literasi, Inovasi, dan Regulasi di Era Digital,. TIJARAH: Jurnal Ekonomi Syariah.
Hadiat. (2023). Analisis keterbatasan penggunaan akad mudharabah muqayyadah dalam perbankan syariah Indonesia: Studi risiko dan faktor kendala. IQTISHOD: Jurnal Pemikiran Dan Hukum Ekonomi Syariah.
Indra Muhammad Syarief, Buchori Muslim, S. A. (2024). Pengaruh Pemahaman Akad Mudharabah dan Akad Wadiah Terhadap keputusan Menabung Masyarakat Di BSI Kantor Cabang Cianjur. Ar-Rihlah: Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah, 04.
Ismail, M., Maulana, S., Firdan, M., & Sabilla, S. R. (2025). Perkembangan Perbankan Syariah Di Era Digitalisasi. Iqtisadie: Journal Of Islamic Banking And Shariah Economy, 85–110.
Jamal, A. A. (2022). Akad Muamalah Klasik dari Konsep Fikih Ke Produk Perbankan. Kalimedia.
Joko Purwanto, Heni Noviarita, M. I. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan Syariah Terhadap Keputusan Transaksi Mudharabah Pada Tenaga Pendidik SMA. Jurnal Tabarru’: Islamic Banking and Finance, 6.
Mubarrak, Z. (2023). Takhrij Hadis Tentang Musyarakah dan Mudharabah. Jurnal Al-Mizan: Jurnal Hukum Islam Dan Ekonomi Syariah.
Muhamad Izazi Nurjaman, Dena Ayu, Muhammad Fahmi Akbar, I. R. (2024). Akad Mudharabah Perspektif Regulasi dan Praktik di Perbankan Syariah. Junal Hukum Ekonomi Syariah, 7.
Ningsih, P. K. (2021). Fiqih Muamalah. Rajawali Pers.
Nufi Mu’tamar Almahmudi. (2022). Transformasi Akad Mudharabah dari Konsep Fikih ke Akad Perbankan. LABATILA: Jurnal Ilmu Ekonomi Islam, 6, 76–91.
Otoritas Jasa Keuangan. (2015). Peraturan Otositas Jasa keuangan No. 24/POJK.03/2015 tentang Produk dan Aktivitas Bank Umum Syariah dan Unit usaha Syariah.
Rahmawati, E., et al. (2024). Transformasi digital: Peluang baru bagi keuangan syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis.
Sari, N. P., Fadilla, & Andriana, H. (2021). Penerapan akad mudharabah pada produk tabungan di PT Bank Syariah Mandiri KC Prabumulih. Ekonomicia Sharia: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Ekonomi Syariah.
Soekanto, S., & Mamudji, S. (2015). Penelitian Hukum Normatif: Suatu Tinjauan Singkat. PT Raja Grafindo Persada.
Wahana, P., Umari, Z. F., Nasution, U. I. R. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan Syariah dan Citra Bank terhadap Keputusan nasabah dalam menggunakan produk pembiayaan KPR di Bank Tabungan Negara KC Syariah Palembang. Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Kewirausahaan.
Yazid, M. (2023). Fikih Ekonomi Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Pagan Press.
DOI: http://dx.doi.org/10.21043/tawazun.v9i1.34854
Refbacks
- There are currently no refbacks.
Copyright (c) 2026 TAWAZUN : Journal of Sharia Economic Law
Tawazun: Journal of Sharia Economic Law has been Indexed by :
Tawazun: Journal of Sharia Economic Law by Sharia Economic Law Department, Sharia Faculty, State Islamic Institute of Kudus, Kudus, Indonesia is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.